Raadsvoorstel

                       Raadsvoorstel

Aan de gemeenteraad,

Voorstel

1. De Voorjaarsnota 2024 vast te stellen.
2. Het overschot voor 2024, als dit zich daadwerkelijk voordoet bij de jaarrekening, toe te voegen aan de algemene reserve.
3. Een voorbereidingskrediet van € 50.000 beschikbaar te stellen voor de projectopdracht locatieonderzoek school Op de Horst.
4. Een aanvullend krediet van € 160.000 beschikbaar te stellen voor vervangen riolering en asfalt Populierenstraat in Breedeweg.
5. Een aanvullend krediet van € 75.000 beschikbaar te stellen voor vergroten riolering en aanpassen rijbaan Bongerdstraat in Beek.
6. Een aanvullend krediet van € 80.000 beschikbaar te stellen voor vervangen riolering Wylerbergpark in Berg en Dal.
7. Een bedrag van € 160.000 te onttrekken aan de algemene reserve voor projectleiding/ondersteuning van de projecten zwembad De Lubert en sporthal Ooij.
8. De begroting 2024 overeenkomstig de voorgaande beslispunten te wijzigen met € 13.000 nadelig.

Inleiding
In de programmabegroting 2024 zijn de ambities, doelen en resultaten beschreven. De
Voorjaarsnota is de eerste tussentijdse rapportage over het begrotingsjaar 2024. In de Voorjaarsnota rapporteren we over financiële afwijkingen en de inhoudelijke voortgang. Hoe ver zijn we met het behalen van de afgesproken resultaten en komen we hiermee dichter bij onze doelen (en ambities).

In de Voorjaarsnota hebben we weer een paar mooie stappen gezet in het kader van het project 'Herontwikkeling P&C'. Zo hebben we de paragrafen niet opgenomen en lichten we alleen de mutaties boven de € 50.000 toe. Vorig jaar was de Voorjaarsnota een boekwerk van 113 pagina's. Dit jaar is dat teruggebracht tot bijna de helft.

Beoogd effect
Volgens de Financiële Verordening Berg en Dal 2023 informeren wij de gemeenteraad tussentijds over de realisatie van de begroting van de gemeente over het lopende boekjaar (2024). De eerste rapportage over 2024 is de Voorjaarsnota.

Argumenten
In de Voorjaarsnota zijn per programma de mutaties aangegeven en de mutaties groter dan € 50.000 zijn toegelicht. De grootste verschillen zijn:

Kanttekening
We rapporteren naar de toestand van begin april
De informatie in de Voorjaarsnota is gebaseerd op de informatie die medio april bij ons bekend was. Nieuwe mutaties en ontwikkelingen nemen we mee in de Najaarsnota. Tussentijds informeren wij u over onder andere over de meicirculaire en andere ontwikkelingen van enige omvang.

Financiële onderbouwing
Welk financieel beeld laat de Voorjaarsnota zien?
Op 9 november 2023 heeft de gemeenteraad de Programmabegroting 2024 vastgesteld. Het begrotingssaldo van de primaire begroting was € 80.000 positief. Tegelijkertijd is de eerste begrotingswijziging, aangenomen amendement Sporthal Ooij, vastgesteld (€ - 60.000). Het begrotingsoverschot na de 1e begrotingswijziging was € 20.000 voordelig.

Volgens genomen besluiten en de ontwikkelingen en afwijkingen die in deze Voorjaarsnota zijn vermeld stellen we het begrotingssaldo nu met € 13.000 nadelig bij.
Het begrotingssaldo komt daarmee op € 7.000 voordelig. Zie onderstaande tabel.

Als we, bij het opstellen van de jaarrekening 2024, werkelijk een positief rekeningresultaat hebben, dan voegen we dit toe aan de algemene reserve. Dit doen we door de resultaatbestemming bij de jaarrekening.

Het FMP laat voor 2026 en 2027 nog een flink negatief begrotingssaldo zien. Er spelen verschillende ontwikkelingen die effect gaan hebben op ons begrotingssaldo, onder andere de Meicirculaire 2024, de begrotingen van de gemeenschappelijke regelingen en het Regeerakkoord. Bij het opstellen van de begroting komen we met een voorstel hoe we hier meerjarig mee om willen gaan.

Hieronder staat het overzicht van het verloop van de algemene reserves.

Het saldo van de jaarrekening 2023 is nog niet verwerkt in het saldo van de algemene reserve vrij besteedbaar.

Communicatie
De webversie van de Voorjaarsnota 2024 is te lezen via https://programmavan.bergendal.nl/ .

Aanpak/uitvoering
Na vaststelling sturen wij de Voorjaarsnota 2024 naar de provincie, zodat zij als toezichthouder op de hoogte is van de (financiële) ontwikkeling van onze gemeente.

Burgemeester en wethouders,
  De secretaris,         De burgemeester,
  E.W.J. van der Velde      mr. M. Slinkman

Bijlagen digitaal ter inzage
1.   Voorjaarsnota 2024

De raad van de gemeente Berg en Dal;

gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders van 4 juni 2024;

overwegende dat in de Voorjaarsnota de nu te verwachten mutaties in de begroting 2024 naar de stand van medio april 2024 zijn verwerkt:

b e s l u i t  :

1. De Voorjaarsnota 2024 vast te stellen.
2. Het overschot voor 2024, als dit zich daadwerkelijk voordoet bij de jaarrekening, toe te voegen aan de algemene reserve.
3. Een voorbereidingskrediet van € 50.000 beschikbaar te stellen voor de projectopdracht locatieonderzoek school Op de Horst.
4. Een aanvullend krediet van € 160.000 beschikbaar te stellen voor vervangen riolering en asfalt Populierenstraat in Breedeweg.
5. Een aanvullend krediet van € 75.000 beschikbaar te stellen voor vergroten riolering en aanpassen rijbaan Bongerdstraat in Beek.
6. Een aanvullend krediet van € 80.000 beschikbaar te stellen voor vervangen riolering Wylerbergpark in Berg en Dal.
7. Een bedrag van € 160.000 te onttrekken aan de algemene reserve voor projectleiding/ondersteuning van de projecten zwembad De Lubert en sporthal Ooij.
8. De begroting 2024 overeenkomstig de voorgaande beslispunten te wijzigen met € 13.000 nadelig.

Aldus besloten in de openbare vergadering van de raad van de gemeente Berg en Dal
op 4 juli 2024,

De raadsgriffier,   De voorzitter,

E.W.A.T. Pastoors   mr. M. Slinkman